SAP内部订单-投资订单项目费用归集结转异常处理方案

一、 项目背景：

1、 当前多个项目发生的研发费用全部由一个内部订单归集，订单类型为投资订单，财务再结算时只能按比列进行结转，这样也不清楚知道每一个项目的具体发生的研发费用

2、 同时财务在没有维护内部订单结算规则的情况下，将该订单进行KO88结算，导致内部订单余额全部结转到了研发支出上，研发支出一直存在余额，最后没有达到将研发支出转无形资产的目的。

3、 这种情况下SAP系统针对投资类的内部订单也无法将其中的在建余额直接结转到无形资产中

二、当前解决方案：

首先通过中间科目手工转到无形资产中，同时贷方中间科目挂该内部订单，再通过KO88结算内部订单来冲减研发支出对应的金额

1、模拟当前场景操作

KO01创建内部订单，类型为投资订单

费用正常归集（当前测试通过F-02录入）

KO03查询当前订单余额

KO03查询当前订单明细

KO88内部订单结算，测试没有问题可以直接执行即可

结算之后KO03查询订单余额为0，满足当前订单没有维护结算规则就执行了KO88的场景

KO03检查内部订单明细

2、通过中间科目手工入账无形资产，无形资产价值根据实际情况而定

调整凭证（测试通过F-02录入）

KO03检查内部订单余额为负值

KO03检查内部订单明细，冲减内部订单借方数据

使用KO88再次结算订单

KO03再检查内部订单余额为0，在建资产也为0

检查内部订单明细也相应冲减

FBL3N检查中间科目为0

FBL3N检查内部订单结算后的研发支出余额为0

AW01N检查无形资产价值更新情况（手工调整凭证）

对应资产价值信息

三、 后续建议方案：

1、 梳理前端研发项目业务，是否可以按不同项目来归集项目的研发费用

2、 是否考虑订单类型来区分项目或者业务

3、 不同的项目订单归集研发费用之后维护好结算规则，在按不同订单进行KO88结算即可将研发支出结转到无形资产或者其他对象上