人行郑州中支：审计整改用好大数据

这是一张看似普通的河南省地图，行政区划泾渭分明；这又是一张“特别”的地图，鼠标轻点，不同区域的问题情况、整改建议和整改状态等审计信息瞬间呈现，一目了然。

这是由“人民银行郑州中支审计信息共享平台”依据审计发现问题数据生成的实时动态风险状况图，是郑州中支深化新时代基层央行内审工作、用好大数据推动审计整改落到实处的创新之举。2018年以来，郑州中支组织河南省人民银行系统实施审计项目236个，审计发现问题1518个；组织全省开展“审计整改落实质量全面提升年”活动，以审计信息共享平台为基础，以“矩阵式”审计整改落实体系为保障，全面构建业务风险防控体系。

为了让审计数据不只是静止于审计报告上，而是让数据说话、进一步发挥其蕴含的信息价值，郑州中支一直在积极探索。2017年，郑州中支着手开发审计信息共享平台。这个平台集合了审计信息查询、问题综合分析、风险状况评价、整改建议咨询等功能，可以为行领导决策提供信息参考，为业务部门落实整改提供事实依据。经过一年多的建设，平台于2018年年底正式上线运行。

让数据变得丰满起来。要想运用审计大数据，首先就要把数据库建起来。目前，审计信息共享平台不仅从总行内审工作综合管理系统和风险评估系统中采集审计数据1万余条，同时，对于巡视、外部审计、纪检等方面的文字及其他非结构化的信息，由审计人员进行筛选与数字化处理，分门别类地采集到平台数据库中。

找出数据背后隐藏的风险。每一条审计数据都会对应着相应的风险点。让数据主动说话，就是通过数据分析，深度挖掘数据蕴含的风险信息。在工作中，郑州中支按照重点关注风险较高、发生频次较高、经济责任较大等原则，采取查询、分类、关联、异常等数据统计和分析方法，对历年审计数据进行比较分析，对其中的偶发性、个例的、不具有代表性和普遍性的问题，单独予以归类分析，判断异常数据中所隐藏的风险。最终，结合数据分析总体结果，选定审计整改重点区域和专业领域。

有了审计数据作为基础，还需要一个完备的体系让数据流动起来，才能真正发挥审计数据的价值。2018年，郑州中支建立了“矩阵式”审计整改落实体系。这个体系是在纵向业务管理的架构上，搭建横向的审计整改落实管理系统，形成上下联动、条线为主、横向互通、同级协同的矩阵式整改框架，充分运用审计大数据分析结果进行导向型整改和目标型整改，进而形成审计整改大数据，以数据流将审计整改过程串联起来，实现统筹组织决策、协调推进落实、审计成果共享的目标。

立体联动、导向整改。通过“矩阵式”审计整改落实体系，把省会中支、地市中支和县支行串联起来。在横向，实行“1+2”的横向联动，即“内审部门+业务部门”，发挥协同整改的合力；“内审部门+纪检部门”，发挥大监督机制的优势，实现监督信息共享。在纵向，实行省、市、县三级纵向联动，由业务处室、内审处直接对各自对口的地市中支业务科室、内审科进行业务指导和整改督导，地市中支业务科室、内审科对县（市）支行进行业务指导和整改督导，同时，由地市中支业务科室、内审科向对应的业务处室、内审处反馈整改落实信息。

跟踪评估、分析效果。郑州中支定期对全省审计整改落实推进情况进行调查，对全省审计整改效果开展跟踪评估。将各地审计整改落实的实际情况与前期数据分析情况对比，一方面分析、修正前期数据分析的偏差；另一方面重点分析整改不到位、整改推进较慢等情况，查找对策。

自郑州中支运用大数据理念推动审计整改落实以来，审计数据利用效率得到提高，审计整改的指向和重点也更为明确。通过整改，全省共新制定、修订制度180项，制度体系进一步完善，充分发挥了推动源头整改的作用。据统计，2017年和2018年，审计发现问题的总体整改率分别达到97.98%和85.71%，审计整改落实效果较为明显。